Educación financiera en el corazón del negocio

Publicado por: Gema Pérez - 14 de Junio de 2011, 8:58 pm

En alguno de los anteriores posts en este blog hablábamos de los diferentes niveles de estrategias de sostenibilidad en banca: desde las etapas incipientes relacionadas con imagen corporativa hasta la incorporación integral de valores de responsabilidad en la esencia del modelo de negocios. Uno de los mensajes más repetidos durante la VIII Conferencia Interamericana sobre Responsabilidad Social de la Empresa organizada por Fomin en Paraguay a finales de mayo (les recomiendo que visiten la página de la conferencia), fue la necesidad de vincular las iniciativas de responsabilidad corporativa al corazón del negocio para añadir valor que perdure en el tiempo.

Empresas como Unilever o Coca Cola han identificado los aspectos clave de la sostenibilidad de su negocio y han focalizado sus estrategias de responsabilidad corporativa en esas áreas. Coca Cola ha orientado esfuerzos hacia el agua. Saben que el agua está en la esencia de su modelo de producción y se han marcado objetivos de reducción del consumo, reciclado y reposición de agua mejorando la eficiencia de sus procesos de producción y distribución. Dove de Unilever se ha focalizado en la autoestima de las mujeres, sus principales clientes, con campañas, cursos y vídeos (éste es uno de mis favoritos) que intentan romper con los estereotipos de la belleza femenina, celebrando la belleza natural de todas las mujeres. Imagino que se estarán preguntando qué tiene que ver esto con la responsabilidad corporativa de la banca.

Lo comento porque nos da una referencia metodológica para iniciar la planificación de una estrategia de sostenibilidad en un banco: partir de la identificación de la esencia del negocio. Para la mayoría de los intermediarios financieros, el buen uso de herramientas financieras es lo que el agua es para Coca Cola; y la satisfacción de sus clientes, lo que el bienestar de las mujeres es para Dove. Con estos ingredientes, algunos bancos han dado sus primeros pasos en una estrategia integrada de sostenibilidad con programas de alfabetización financiera. Proveyendo a los clientes con herramientas de gestión de sus finanzas, los bancos pueden alcanzar varios objetivos: mejorar el perfil de riesgo de su cartera, incentivar el uso de nuevos productos financieros y mejorar la satisfacción general de sus clientes, a la vez de promover un servicio de valor añadido a la sociedad. Eso sí, la educación financiera impartida debe ser objetiva, de calidad y desinteresada; es decir, deber ser un servicio provisto con responsabilidad.
Sigan conectados a este blog y les iremos contando más sobre iniciativas de éxito en alfabetización financiera. De momento les dejo con el portal de educación financiera de la OECD, hasta ahora una de las recopilaciones más completas de las iniciativas en esta área y una buena introducción al tema.

Fuente: http://blogs.iadb.org/beyondbanking/2011/06/14/responsabilidad-de-la-banca-en-el-corazon-del-negocio/

15 cosas esenciales que no debes olvidar para lograr tu libertad financiera

1. El dinero trata más sobre tu mente que sobre matemáticas

El éxito financiero se basa más en dominar el juego mental del dinero que en tratar de entender los números. Las matemáticas de las finanzas personales son simples, gastar menos de lo que ganas. Es el control de tus hábitos y de tus emociones lo que es realmente difícil.

2. El camino a la riqueza está lleno de metas

Sin metas financieras, no tiene sentido nada. Si no tienes dirección, es fácil gastar dinero en cosas de las que seguramente te arrepentirás más tarde. Pero si estás por ejemplo, ahorrando para una casa, la educación de tus hijos en la universidad o un viaje por Europa, tu objetivo es mantener tu concentración. Entonces te resultará más fácil gastar sólo en lo que es realmente importante y podrás ignorar las cosas que no lo son.

3. Para crear riqueza, debes gastar menos de lo que ganas

Se trata de matemáticas básicas, me atrevería a decir que esto es una obviedad, pero es realmente importante. El éxito de las finanzas personales se basa en construir un flujo de dinero positivo. Al reducir tus gastos y aumentar tus ingresos, podrás eliminar las deudas que tengas y crear riqueza.

4. El ahorro debe ser una prioridad

Antes de pagar tus deudas, antes de comprar alimentos, antes de hacer cualquier otra cosa, debes pagarte a ti mismo y guardar una parte de tus ingresos. Si tienes que empezar poco a poco, pues empiezas poco a poco. Incluso solo 25€ al mes son suficientes. La clave está en crear el hábito de guardar por lo menos un 15% de lo que ganas cada mes. Si puede ser más, mejor.

5. Las pequeñas cantidades importan

Tus hábitos cotidianos tienen un gran impacto en tu éxito financiero. La frugalidad y el ahorro te ayudarán a construir buenos hábitos y crear una diferencia a medida que pase el tiempo. Además es un buen ejercicio para que vayas aprendiendo a gastar el dinero en lo que realmente es importante y no en caprichos superfluos.

6. Las grandes cantidades, también importan

Es bueno guardar cupones de descuento y ahorrar en la compra, pero es aun mejor ahorrar en cosas mucho más grandes como la compra de un coche o una casa. Al tomar decisiones inteligentes en artículos caros, puedes ahorrar miles de euros de una vez.

7. El lento y constante, gana la carrera

Las personas más exitosas son aquellas que trabajan más duro en aquello que aman hacer. Así que trata de encontrar lo que realmente te gusta y esfuérzate. Esta es una carrera de larga distancia como para estar haciendo cosas que no te gustan. Ten en cuenta que nada va a suceder de la noche a la mañana y que hacer un cambio de estilo de vida, no es una solución rápida.

8. Lo perfecto es enemigo de lo bueno

Hay demasiadas personas que empezaron a poner sus finanzas en orden, pero lo dejaron porque no podían hacer a la perfección lo que se suponía que tenían que hacer. Lo más importante es pasar a la acción, no importa tanto si lo que haces es perfecto o no. La clave está en escoger hacer algo y empezar.

9. Fallar, está permitido

Todo el mundo comete errores, incluso millonarios como Warren Buffett. No dejes que un error te venza. Una de las diferencias clave entre los que logran el éxito y los que no, es la habilidad de recuperarse de los fracasos y continuar adelante. Utiliza los fracasos para aprender lo que no debes hacer la próxima vez.

10. Haz lo que funciona para ti

Cada uno de nosotros es diferente. Tenemos objetivos diferentes, personalidades y experiencias distintas. Cada uno de nosotros necesita encontrar las herramientas y técnicas que son efectivas para nuestra propia situación. No hay una sola manera correcta para ahorrar, invertir, pagar tus deudas o comprar una casa. Experimenta hasta encontrar métodos que sean eficaces para ti.

11. Se puede tener lo que quieras, pero no se puede tener todo lo que quieras

Ser inteligente con el dinero no se trata de renunciar a tu televisor de plasma o a tu café con leche diario en el bar de la esquina. Se trata de establecer unas prioridades y manejar las expectativas, sobre la elección de gastar sólo en las cosas que te interesan, mientras reduces gastos en las cosas que no.

12. El equilibro de tus finanzas te permite disfrutar mañana y hoy

No tienes porque elegir entre gastar hoy y ahorrar para mañana. Puedes hacer las dos cosas. Trata de actuar con moderación, esa es la clave. Persigue tus metas, pero no te olvides de ser frugal. Se frugal, pero no te olvides de tus objetivos.

13. La acción derrota a la inacción

Es fácil dejar las cosas para más tarde. Pero cuanto antes empieces a caminar hacia tus metas, más fácil será llegar. Es mucho mejor empezar con pequeños pasos hoy, que esperar a que algún día se alineen todas las variables. La clave es pasar a la acción cuanto antes.

14. Nadie se preocupa por tu dinero más que tu mismo

Los consejos que te dan otras personas, ya sean banqueros o amigos, normalmente suele ser para su mejor interés. Lo cual puede o no coincidir con tu mejor interés. No hagas lo que otros dicen simplemente porque tengan una posición de autoridad o parezca que tienen un argumento convincente. Haz tus propias investigaciones, obtén asesoramiento de diversas fuentes y al final, toma tus propias decisiones en base a tus metas y a tus valores.

15. Es más importante ser feliz que ser rico

No te obsesiones con el dinero, con el no podrás comprar la felicidad. Claro, el dinero te dará muchas más opciones en la vida, pero la verdadera riqueza es algo más. La verdadera riqueza es acerca de las relaciones, la salud y el desarrollo continuo de uno mismo.

Fuente: http://edenarius.com/ahorro/15-pasos-hacia-tu-libertad-financiera/

Especialistas en la Auditoría Externa de estados Financieros

En muchos casos, la administración de una entidad requiere del apoyo de especialistas para determinar algunas cifras o revelaciones que se incluyen en los estados financieros. No obstante que tales cifras y revelaciones están respaldadas por informes, opiniones, valuaciones, etc., la administración de la entidad es responsable primaria de la información incorporada a los estados financieros.

Un especialista es un profesional o firma que posee conocimientos técnicos y experiencia en campos distintos a los de la contabilidad y la auditoría, tal es el caso de ingenieros, abogados, peritos valuadores, actuarios, geólogos, etc. Sus conocimientos y experiencia pueden abarcar los siguientes asuntos:

• Valuación de instrumentos financieros complejos, terrenos y edificios, planta y maquinaria, joyas, obras de arte, antigüedades, bienes intangibles, activos adquiridos y pasivos asumidos en las combinaciones de negocios y activos que hayan sufrido deterioro.
• Determinación de cantidades o condiciones físicas de activos, tales como materiales almacenados a granel y vida útil remanente de activos de larga duración.
• Cálculo actuarial de pasivos asociados a contratos de seguros o determinación de obligaciones laborales.
• Estimación de reservas de petróleo y gas.
• Valuación de pasivos ambientales y los costos de limpieza de sitios.
• Interpretación de contratos, leyes y reglamentos.

El auditor debe tener certeza razonable de que el trabajo de un especialista constituye evidencia apropiada de auditoría y respalda la información financiera

Como se mencionó antes, la administración de la entidad es responsable de la información contenida en los estados financieros. En una auditoría externa de estados financieros, el auditor es responsable de ejecutar los procedimientos para obtener evidencia de auditoría relacionada con el trabajo efectuado por el especialista.

• La naturaleza, oportunidad y alcance de los procedimientos de auditoría, en cuanto al trabajo desarrollado por el especialista, varía dependiendo de las circunstancias y considera lo siguiente:
• La naturaleza del asunto.
• Los riesgos de errores significativos.
• La importancia del asunto en el contexto de la auditoría.
• El conocimiento del auditor y su experiencia con el trabajo previo desempeñado por el especialista.

Entre los procedimientos que el auditor puede ejecutar para la revisión del trabajo efectuado por un especialista están los siguientes:

Realizar el estudio general de los estados financieros e indagaciones con la administración de la entidad. Al efectuar el estudio de los estados financieros e indagar con los ejecutivos de la entidad, el auditor puede identificar áreas que requieren de la participación de un especialista y comentar la situación con la administración de la entidad.

Investigar acerca de la capacidad profesional del especialista y determinar que sea independiente. La competencia, capacidad y objetividad de un especialista son factores que afectan significativamente su trabajo. La competencia se refiere a la naturaleza y nivel de experiencia del especialista, y la capacidad es la habilidad para ejercer esa competencia en las circunstancias del trabajo. La objetividad se refiere a los posibles efectos que el sesgo, un conflicto de intereses o la influencia de otros, pueden tener en el juicio profesional del especialista.

La información relacionada con la capacidad, competencia y objetividad del especialista puede ser obtenida mediante:

• Experiencia personal o con otros colegas en trabajos anteriores.
• Indagaciones con el especialista sobre su capacidad y competencia.
• Investigación de los títulos, membrecía a los organismos profesionales, artículos o libros publicados por el especialista.
• Investigación acerca de si el trabajo está sujeto a normas de desempeño técnico u otros requisitos profesionales o de la industria.
• Investigación con la administración e indagación con el especialista sobre cualquier interés o relación que pueda afectar su objetividad.
• Confirmación por parte de la entidad en la carta de declaraciones.
• Obtención de comunicación escrita con el especialista.

Analizar y evaluar los resultados del trabajo del especialista. El auditor debe tener certeza razonable de que el trabajo de un especialista constituye evidencia apropiada de auditoría y respalda la información financiera. Para ello, puede ejecutar los siguientes procedimientos:

• Evaluar los hallazgos o conclusiones, y su consistencia con otra evidencia de auditoría. Para ello, el auditor puede efectuar:

ü  La revisión de los papeles de trabajo e informes del especialista.

ü  Los procedimientos de comprobación, como pueden ser: la observación del trabajo realizado, la revisión de los datos publicados (como los informes estadísticos de fuentes autorizadas reconocidas) y los procedimientos analíticos detallados, así como llevar a cabo recálcalos.

ü  La discusión con otro especialista con experiencia cuando, por ejemplo, los hallazgos o conclusiones del especialista no sean consistentes con otra evidencia de auditoría.

ü  La discusión con la administración del informe del especialista.

ü  La evaluación de los resultados para saber si están presentados consistentemente con cualquier norma de la profesión o industria del especialista.

• Evaluar el uso de supuestos y métodos importantes utilizados por el especialista:

ü  Si éstos son generalmente aceptados.

ü  Si son consistentes con los requeridos por el marco de información financiera.

ü  Si dependen del uso de modelos especializados.

ü  Si son consistentes con los utilizados por la administración, y si no es así, la razón y los efectos de las diferencias.

• Evaluar la relevancia, integridad y exactitud de las fuentes de información que utilizó el especialista:

ü  Revisar la integridad y consistencia de los datos.

ü  Verificar el origen de los datos (obtener un entendimiento de la fuente y, en su caso, probar los controles establecidos para su generación).

Comprobar su adecuado registro contable, presentación o revelación en los estados financieros. El auditor debe cerciorarse de que los estados financieros y sus notas presentan adecuadamente las cifras o revelaciones determinadas con la asistencia del especialista.

Obtener la carta de declaraciones de la administración. El auditor debe obtener la carta de declaraciones de la administración, en la cual se establezca la responsabilidad de la revisión y razonable presentación de los estados financieros, incluyendo la naturaleza del trabajo realizado por el especialista.

Si después de ejecutar los procedimientos de auditoría aplicados en las circunstancias existen diferencias importantes entre los resultados del trabajo del especialista y la información reflejada en los estados financieros, o el auditor concluye que estos resultados no son razonables, deberá aplicar procedimientos adicionales de auditoría, en los que se incluya la posible intervención de otro especialista.

Si después de ejecutar los procedimientos adicionales de auditoría aplicables en las circunstancias no se obtiene evidencia de auditoría suficiente y competente, respecto a lo adecuado del trabajo del especialista, el auditor debe evaluar el efecto en su dictamen.

La competencia se refiere a la naturaleza y nivel de experiencia del especialista, y la capacidad es la habilidad para ejercer esa competencia en las circunstancias del trabajo

C.P.C. Alejandro Salvador Ruiz

Onofre Socio de Auditoría

Ernst & Young

Fuente: Instituto Mexicano de Contadores Públicos  www.imcp.org.mx

15 Consejos de negocios para Jóvenes Emprendedores de Robert Kiyosaki

“Ser libre y ser rico es posible y está como nunca, al alcance de nuestra mano. Bienvenido al éxito y al futuro. Ambos comienzan hoy.” - Robert T. Kíyosaki

1) Estamos en la era de la información. Hoy en día, lo que has aprendido se vuelve obsoleto rápidamente. Lo que aprendes es importante, pero no tanto como cuán rápido lo aprendes, cambias y te adaptas a la nueva información.

2) Educación financiera. Necesitamos más educación pero no del tipo tradicional. Cada estudiante hoy necesita educación financiera, que es la educación necesaria para convertir el dinero que se gana en su profesión en riqueza a largo plazo y seguridad financiera.

3) Inteligencia. La verdadera inteligencia consiste en saber lo que es apropiado más allá de saber únicamente si algo es “bueno o malo”

4) Cometer errores. Muchos educadores se enfocan primariamente en las habilidades y suelen castigar a los jóvenes cuando comenten errores. Y sentirse atemorizado de cometer errores hace que las personas no quieran hacer nada. Ponemos demasiado énfasis en la necesidad de sentir que estamos en lo correcto y en el temor de fallar. El temor de fallar y sentirse tontos es lo que hace que mucha gente deje de intentar. ¡Debemos aprender actuando!

5) El poder de las ideas. Quiero que la gente sepa que tiene el poder y la habilidad para tener todo el dinero que quieran. Si lo quieren. Pero el poder no está en el dinero. El poder no está fuera de ellos. El poder está en la ideas. No tiene nada que ver con dinero. La buena noticia es que no se necesita dinero, se necesitan ideas. Cambia unas pocas ideas y obtendrás poder sobre el dinero en lugar de dejar que el dinero tenga poder sobre ti.

6) La fórmula ganadora. Los expertos dicen que los problemas familiares tienen su raíz en el hecho de que los padres imponen a sus hijos su fórmula ganadora sin respetar la propia fórmula del niño. Un buen padre necesitaría escuchar cuidadosamente y descubrir la fórmula ganadora de sus hijos.

7) La razón de la pobreza. Mucha gente pobre es pobre porque aprende a ser pobre en casa.

8) Dale a tus hijos poder antes de darles dinero.

9) Buscar un mentor. La fórmula ganadora que aprendí a los 9 años es tener un mentor y aprender haciendo. Aún hoy en día, busco mentores de quienes pueda aprender. Gente que ya haya logrado lo que yo deseo lograr o bien escucho audio-tapes donde ellos me digan cómo lo han hecho.

10) El mundo real. Ya sea que a tus hijos les esté yendo bien en la escuela o no, se observador y anímales a encontrar su propia fórmula de aprendizaje porque una vez que dejen la escuela y entren en el mundo real, será cuando su verdadera educación comience.

11) Activos y pasivos. Los activos son aquellos que ponen dinero en tu bolsillo mientras que los pasivos son todos los que toman dinero de tu bolsillo.

12) Nuevas ideas financieras. Busca novedosas ideas financieras antes de enseñarle a tus hijos las viejas ideas acerca del dinero. Muchas personas tienen problemas financieros porque siguen utilizando antiguas ideas casi siempre aprendidas de sus padres.

13) Creatividad financiera. Desarrolla la creatividad financiera de tus niños mientras son jóvenes. En lugar de decirles que hacer, permíteles usar su creatividad natural y déjales encontrar sus propias formas de resolver sus problemas financieros y crear exactamente el tipo de vida que desean.

14) El secreto para ser rico. Muchas personas no logran ser ricos por una razón. Es porque han sido entrenados para pensar en términos de cobrar por el trabajo que hacen. Si quieres ser rico necesitas pensar en términos de a cuánta gente puedes servir con lo que haces.

15) El dinero no te hace rico. El dinero no necesariamente te hace rico. El más grande error que la gente comete es pensar que tener más dinero los hace ricos. En la gran mayoría de casos tener más dinero les representa tener más deudas. Es por ello que el dinero por si no te hace rico.

Fuente: http://escuelapararicos.net/15-consejos-de-negocios-para-jovenes-de-robert-kiyosaki/